男子辦70多皮包公司騙稅6300萬 假發(fā)票達3.7億

　　圖為民警將嫌疑人帶回武漢。通訊員王旭東 攝

　　2013年下半年起，武漢市國稅局在稅務(wù)查緝過程中，發(fā)現(xiàn)有70多家企業(yè)登記有法人代表、經(jīng)營地點，而實地走訪卻發(fā)現(xiàn)無生產(chǎn)場地、無辦公人員、無經(jīng)營賬目，此事蹊蹺。2014年6月，稅務(wù)部門將此線索提交給武漢警方。

　　專案組接手案子后聯(lián)系企業(yè)負責人，沒想到電話全都關(guān)機。隨后，民警通過各種渠道收集了數(shù)十個可能相關(guān)的賬號，通過查賬，始終無法鎖定一個具體的涉案賬號。專案組安排偵查員到工商登記機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)，收集所有涉案資料，認真查詢比對，終于有一個會計進入偵查視野。

　　這名會計是一中介機構(gòu)工作人員張某。她向民警介紹，自己替3家公司領(lǐng)購、開具增值稅發(fā)票，辦理稅務(wù)事務(wù)，公司經(jīng)營情況并不清楚，只知道老板自稱“孔經(jīng)理”?？捉?jīng)理只有交接票據(jù)的時候才會露一次面，他會用短信將開票信息發(fā)來，開票后他會來取，每次都開著一輛綠色無牌本田轎車。

　　偵查員再查這些空殼企業(yè)，法人代表里確實有個孔老板。偵查員收集孔某的照片和其他相關(guān)信息，交由中介機構(gòu)人員辨認，“就是他！”會計們一下子就作出了肯定回答。

　　2014年8月，這宗案件正式立案，孔某被明確為重要的涉案嫌疑人。

　　資金“空轉(zhuǎn)”掩人耳目

　　偵查員會同稅務(wù)稽查人員徹查孔某公司的發(fā)票，發(fā)現(xiàn)有26份進項抵扣發(fā)票存在問題，另外，他的資金周轉(zhuǎn)中存在大量網(wǎng)銀匯款，且主要涉及沿海地區(qū)出口退稅案件多發(fā)的地區(qū)，所謂的經(jīng)營產(chǎn)品也主要是皮革等高退稅率的物品，其利用虛開增值稅專用發(fā)票騙取出口退稅嫌疑重大。

　　專案組會同稅務(wù)稽查部門兵分四路，前往重慶、安徽、河南和山東等地31個農(nóng)村專業(yè)合作社實地調(diào)查得知，孔某公司從這些地方取得的1121份、票面金額1億多元的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票也被證實為假發(fā)票。

　　偵查員調(diào)查與之往來的企業(yè)，青島泰瑞鞋業(yè)由此浮現(xiàn)出來。泰瑞鞋業(yè)先后開出了199份、價稅合計2326萬元的票據(jù)給孔某。偵查員對兩個公司的資金流一遍遍地進行篩查，在數(shù)以千計的轉(zhuǎn)賬記錄中終于發(fā)現(xiàn)一個規(guī)律，孔某一旦收到青島泰瑞的資金，馬上就會轉(zhuǎn)入一個叫“趙某雨”的賬號，接著再轉(zhuǎn)入“趙某英”、“海某沛”的賬號，在相同匯款時間，資金又流向一個叫毛某某的個人賬戶，而毛某某正是泰瑞的法人代表。原來利用趙、海等人的賬戶，青島泰瑞匯給孔某的資金“空轉(zhuǎn)”一圈后，又回到了泰瑞法人代表的賬戶。

　　虛開3.7億元增值稅發(fā)票

　　在對賬目反復篩查時，偵查員們又發(fā)現(xiàn)一個規(guī)律，孔某的資金通過趙某英、海某沛等的個人賬戶，轉(zhuǎn)給青島泰瑞時總有占開票金額的5%的缺口。專案組到東莞實地調(diào)查證實，趙、海二人是夫婦，經(jīng)營一家未經(jīng)工商注冊登記的小皮革公司，在一鞋材市場個人承租經(jīng)營，他們幫助孔某轉(zhuǎn)賬，每次收取了5%的好處費。

　　咬定孔、趙、海等3名嫌疑人后，專案組在相關(guān)部門配合下，逐步摸清了一個輻射湖北、江蘇、廣東、河南、河北、安徽、山東等9省3市的特大虛開犯罪網(wǎng)絡(luò)，并逐一鎖定了犯罪嫌疑人。

　　2015年元月9日，在省公安廳的協(xié)調(diào)指導下，武漢警方會同武漢稅務(wù)部門聯(lián)手出擊，兵分七路，趕赴江蘇徐州、湖南周口、安徽阜陽、山東青島、廣東東莞、河南開封、河北邢臺等7個城市同時展開抓捕行動。今年元月17日，數(shù)地同時收網(wǎng)，7名團伙成員悉數(shù)被擒，警方收繳一批作案公章、發(fā)票、合同、信用卡以及電腦等有關(guān)物品。

　　到案后，專案組審查孔某等作案團伙成員，在鐵證面前，他們不得不交代，70多家“皮包公司”幕后老板均是孔某，他擔心自己被查，只擔任了部分公司的法人代表，一共虛開增值稅專用發(fā)票3700多份，涉及票面金額多達3.7億元，稅額6300多萬元的作案事實。

　　70多家“皮包公司”既沒有廠房員工，又沒有經(jīng)營項目，卻頻頻向國稅部門申請出口退稅；各公司資金流表面正常，天衣無縫，背后卻暗藏巨大的黑洞。面對這樣一伙手段高明、作案隱蔽的犯罪分子，武漢警方經(jīng)偵部門歷經(jīng)一年多，一舉摧毀了一個跨9省3市作案的特大虛開增值稅發(fā)票團伙。

　　武漢晚報記者昨從武漢警方獲悉，這個犯罪團伙已被起訴。

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