17家央企財務審計結(jié)果出爐 65名責任人已被處理

　　?？诰W(wǎng)5月21日消息? 昨日上午，審計署發(fā)布中國聯(lián)通、中國長江三峽集團等17家中央企業(yè)2007—2009年財務收支審計結(jié)果。部分企業(yè)出現(xiàn)領(lǐng)導職務消費不清、假發(fā)票、違規(guī)發(fā)薪酬、少繳稅收等問題。審計署表示，目前處理的65名責任人中，局級干部10人。

　　問題多發(fā)生在二三級企業(yè)

　　審計署企業(yè)審計司有關(guān)負責人表示，從審計結(jié)果看，17家央企深化改革，強化經(jīng)營管理，保持了持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的良好勢頭，總體情況是好的。但與此同時，有的企業(yè)投資決策還不夠規(guī)范，造成國有資產(chǎn)損失和潛在損失等；有的企業(yè)管理還不到位，對所屬單位的管理較為薄弱，違法違規(guī)問題仍然存在。

　　目前，審計部門已將發(fā)現(xiàn)的一些重大違法違紀問題和涉嫌犯罪案件線索移交有關(guān)部門查處。這些問題大部分發(fā)生在二、三級企業(yè)，說明央企的管控還需進一步提高。

　　10名局級干部受處理

　　從公告中發(fā)現(xiàn)，多家央企存在職工薪酬管理問題，涉及違規(guī)發(fā)放獎金、補貼、旅游費等。其中，中國核工業(yè)集團公司所屬單位發(fā)放的問題薪酬福利超過1.5億元。

　　在土地利用方面，中海油830畝土地長期閑置。同時，多家企業(yè)瞞報少報利潤，電科院及下屬企業(yè)瞞報利潤上億元。

　　還有少繳稅收問題，其中中國建筑工程總公司少繳企業(yè)所得稅2.52億元，所屬中國建筑第四工程局有限公司等3家單位未代扣代繳個人所得稅。

　　據(jù)了解，截至2011年3月底，各企業(yè)對審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題已整改735項，整改完成率達93.74%，對65名相關(guān)責任人進行了嚴肅處理，其中局級干部10人。

　　關(guān)鍵詞

　　違規(guī)薪酬

　　南方電網(wǎng)違規(guī)購保險19億元

　　三峽集團：2007年至2009年，三峽集團為職工支付住宅物業(yè)管理費用86.28萬元。2007年，三峽集團為職工購買經(jīng)濟適用房墊款2.254億元，截至2009年底尚有7001.33萬元墊款未收回。

　　中國遠洋運輸（集團）總公司：2003年至2010年1月，所屬廣州遠洋等2家企業(yè)違規(guī)使用福利費和工會經(jīng)費1276.93萬元，其中的1037.06萬元用于發(fā)放職工獎金、補貼。2007年至2010年7月，中遠集團本部和所屬企業(yè)使用虛假發(fā)票分別套取資金97.9萬元和1689.18萬元，用于發(fā)放職工獎金、補貼。

　　中國南方電網(wǎng)有限責任公司：2006年至2009年，南方電網(wǎng)公司及所屬單位違規(guī)動用工資結(jié)余等資金為職工購買商業(yè)保險19.40億元。

　　招商局地產(chǎn)控股股份有限公司：2007年至2009年，招商地產(chǎn)及其所屬企業(yè)采取憑員工個人旅游費用單據(jù)報銷并在成本費用中列支的方式，向員工發(fā)放旅游費507.15萬元。

　　經(jīng)營不善

　　三峽集團10億元項目面臨損失

　　三峽集團：2006年至2009年，三峽集團在可行性研究不充分的情況下，投入10.68億元建設(shè)兩座抽水蓄能電站。兩項目當前處于停滯狀態(tài)，面臨損失風險。

　　大唐集團：2004年至2009年，大唐集團的資產(chǎn)負債率均在70%以上，2009年達到了87.79%，部分火電企業(yè)現(xiàn)金支付能力持續(xù)減弱，面臨經(jīng)營風險。2007年，大唐集團所屬企業(yè)違反合同，自行采購設(shè)備金額6462.79萬元，造成直接經(jīng)濟損失2171.55萬元。

　　中國鋁業(yè)：中鋁公司自建和收購的10個電解鋁、氧化鋁等項目，未經(jīng)國家核準或未通過國家環(huán)保驗收，截至2008年底項目累計投資92.81億元。此外，中鋁公司并購重組云南銅業(yè)（集團）有限公司等11個項目，因多種因素影響，截至2009年底尚未實現(xiàn)預期盈利目標。

　　招標違規(guī)

　　大唐集團百億元招標不合規(guī)定

　　大唐集團：2008年至2009年，大唐集團82個重點項目的946份合同中，有345份未按規(guī)定進行公開招投標，涉及合同總金額103.27億元。

　　中國鋁業(yè)：所屬貴州鋁廠等11家企業(yè)在工程項目建設(shè)過程中，存在未經(jīng)招標違規(guī)采購、發(fā)包和分包以及與無建設(shè)工程設(shè)計執(zhí)業(yè)資格的自然人簽訂設(shè)計合同等問題，涉及金額27.94億元。

　　中國聯(lián)通：所屬5家企業(yè)部分重大物資采購和工程項目未進行公開招標，截至2009年底共涉及金額18.81億元。

　　中國船舶重工集團公司：2006年至2009年，所屬大連海洋工程有限公司等5家單位未經(jīng)招投標對外發(fā)包工程、采購設(shè)備，或?qū)_招投標項目違規(guī)改為邀請招標，涉及金額共計8.99億元。

　　少繳稅收

　　中建總公司少繳稅2.52億元

　　中國建筑工程總公司：中建總公司少繳企業(yè)所得稅2.52億元，所屬中國建筑第四工程局有限公司等3家單位未代扣代繳個人所得稅。

　　中國鋁業(yè)：2005年，所屬中鋁洛陽銅業(yè)有限公司應繳未繳契稅603.29萬元。

　　中國海洋石油總公司：2009年，所屬中海煉化將用于項目建設(shè)的化學三劑等原材料所含增值稅作為進項稅額予以抵扣，造成少繳增值稅1.54億元。

　　中國南方電網(wǎng)：至2009年底，南方電網(wǎng)公司及所屬公司在2003年至2009年期間為職工繳納的19.52億元企業(yè)年金未按規(guī)定代扣代繳個人所得稅3.3億元。本報記者蔣彥鑫

　　審計公告摘錄

　　1 中國長江三峽集團公司

　　為職工購房墊款超兩億

　　●多計負債24988.42萬元；少計利潤4588.86萬元，2007年，為職工購買經(jīng)濟適用房墊款22540.33萬元。

　　●2006年至2009年，在可行性研究不充分的情況下，投入10.68億元建設(shè)兩座抽水蓄能電站。兩項目當前處于停滯狀態(tài)。

　　●2009年，在整體上市過程中，資金安排不當，導致部分貸款資金投向低收益理財產(chǎn)品，增加了集團整體財務費用1.21億元。

　　2 中國大唐集團公司

　　未經(jīng)批準開建11個項目

　　●多計資產(chǎn)3.62億元，多計利潤1.14億元。

　　●2008年至2009年，大唐集團未經(jīng)發(fā)改委核準,開工建設(shè)福建大唐寧德發(fā)電廠等11個項目，涉及金額304.39億元。

　　●2008年至2009年，大唐集團82個重點項目的946份合同中，有345份未按規(guī)定進行公開招投標，涉及合同總金額103.27億元。

　　3 中國建筑工程總公司

　　所屬4企業(yè)少計利潤逾億

　　●多計資產(chǎn)1.54億元，多計負債0.6億元。

　　●2006年至2009年，所屬中國建筑第二工程局有限公司等4家企業(yè)少計利潤1.12億元。

　　●中建總公司少繳企業(yè)所得稅2.52億。

　　●中建總公司管理層級較多，對合資合作企業(yè)、部分海外工程項目等管控力度不夠，經(jīng)營過程中存在直接經(jīng)營房地產(chǎn)的利潤占比較大等風險。

　　4 中國海洋石油總公司

　　6億元未納入工資總額管理

　　●多計利潤3.36億元，占利潤總額0.64%。

　　●2006年至2009年，所屬中海氣電等3家企業(yè)投資72.24億元建設(shè)的7個項目中，有5個項目未獲得發(fā)改委核準即開工。

　　●所屬海油工程、中海煉化惠州分公司等存在部分物資采購事項未公開招標。

　　●未將所屬12家企業(yè)員工工資6.49億元納入總公司工資總額管理。

　　5 中國中化集團公司

　　下屬企業(yè)倉促投資致巨虧

　　●少計資產(chǎn)12.33億元，少計負債14.14億元；多計利潤0.54億元。

　　●所屬中化國際等3家企業(yè)在投資風險論證不充分的情況下，投資5個項目，截至2009年底投資累計虧損美元1700萬元、人民幣5.59億元。

　　●至2009年底，投資開發(fā)的6個海外油氣田項目中，有2個項目雖盈利但未達到可行性研究的預期目標，累計凈現(xiàn)金流比預測少1.33億美元。

　　6 中國遠洋運輸（集團）總公司

　　企業(yè)法律層級多達11級

　　●少計資產(chǎn)27300.65萬元；少計負債474.98萬元；少計利潤1777.02萬元。

　　●至2007年底，中遠集團所屬企業(yè)均未按規(guī)定清理完實施企業(yè)年金前建立的補充養(yǎng)老保險88255.15萬元。

　　●至2009年底，所屬企業(yè)法律層級多達11級，五級及以下子公司多達763家，占66.8%，總部難以實施有效控制。

　　7 中國南方電網(wǎng)有限責任公司

　　未按規(guī)定扣繳個稅3.3億

　　●少計資產(chǎn)1.77億元，少計負債4112.51萬元，多計利潤9.10億元。

　　●南方電網(wǎng)公司及所屬公司在2003年至2009年期間為職工繳納的19.52億元企業(yè)年金未按規(guī)定代扣代繳個稅3.3億。

　　●2003年至2009年，南方電網(wǎng)公司70項500千伏及以上電網(wǎng)建設(shè)項目未經(jīng)國家發(fā)展改革委核準就開工建設(shè)，涉及投資總額426.06億元。

　　8 中國聯(lián)合網(wǎng)絡通信集團公司

　　未按規(guī)定停辦小靈通

　　●少計資產(chǎn)3046.57萬元，少計負債2039.13萬元。

　　●所屬5家企業(yè)采購和工程項目未進行公開招標，共涉及金額18.81億元。

　　9 中國船舶重工集團公司

　　違規(guī)借用賬戶購買國債

　　●少計資產(chǎn)3.71億元，少計負債1.80億元，少計利潤6.55億元。

　　●2003年，中船重工科技投資發(fā)展有限公司違規(guī)借用賬戶購買國債1億元。

　　●至2010年6月，所屬風帆股份有限公司（以下簡稱風帆股份）仍未將2007年非公開發(fā)行新股募集的4.50億元資金專戶存儲，其中的1.03億元被用于非募集項目。

　　10 中國兵器裝備集團公司

　　虛列研發(fā)費用當獎金

　　●2008年3月，天威新能源未經(jīng)慎重決策與境外某公司簽訂購貨合同，并預付7900萬美元貨款。2009年，該境外公司瀕臨破產(chǎn)、無法履約，天威新能源以債轉(zhuǎn)股方式控股該公司，并又投入近1億美元。截至審計日仍未能建成投產(chǎn)。

　　●2008年，所屬保定天威違規(guī)虛列研發(fā)費用425萬元用于個人獎勵。

　　11 中國核工業(yè)集團公司

　　擅發(fā)住房補貼逾2000萬

　　●多計利潤11.07億元，占利潤總額的19.48%；多計負債20.08億元，占負債總額的1.55%；少計所有者權(quán)益20.08億元，占所有者權(quán)益總額的4.25%。

　　●2009年3月至6月，所屬中國原子能工業(yè)公司未經(jīng)中核集團批準，自定標準發(fā)放一次性職工住房補貼2268.80萬元。

　　12 電信科學技術(shù)研究院

　　職工多分紅利超兩千萬

　　●少計資產(chǎn)7989.98萬元，少計負債10106.04萬元，少計利潤2522.23萬元，占利潤總額的9.6%。

　　●2003年4月，電科院委托閩發(fā)證券有限責任公司（以下簡稱閩發(fā)證券）購買國債1億元，后因閩發(fā)證券違規(guī)經(jīng)營被托管并進入清算程序，截至審計時尚有5768萬元資金未收回。

　　●2007年至2008年，電科院直屬工會未將北京凱騰飛通訊技術(shù)有限公司的股利按照職工實際出資比例分配，造成職工多分紅利2644.52萬元。

　　13 中國交通建設(shè)集團有限公司

　　所屬企業(yè)瞞報13起事故

　　●少計資產(chǎn)72671.01萬元，占資產(chǎn)總額的0.26%；少計負債72067.58萬元，占負債總額的0.36%；多計利潤233.8萬元，占利潤總額的0.02%。

　　●所屬3家企業(yè)對部分承建項目和參股公司的管控力度不夠，13起生產(chǎn)安全事故未上報。

　　14 中國鋁業(yè)公司

　　10項目未經(jīng)國家核準

　　●多計負債1165.59萬元，占負債總額的0.004%;多計利潤4788.69萬元，占利潤總額的0.71%。

　　●中鋁公司自建和收購的10個電解鋁、氧化鋁等項目，未經(jīng)國家核準或未通過國家環(huán)保驗收，截至2008年底項目累計投資92.81億元。

　　●所屬貴州鋁廠等11家企業(yè)在工程項目建設(shè)過程中，存在未經(jīng)招標違規(guī)采購、發(fā)包和分包以及與無建設(shè)工程設(shè)計執(zhí)業(yè)資格的自然人簽訂設(shè)計合同等問題，涉及金額27.94億元。

　　15 中糧集團部分所屬單位

　　低于內(nèi)部折扣價購房

　　●中糧香港所屬公司未將政府拆遷安置土地補償款的余款納入資本公積金賬戶核算，造成2009年底少計所有者權(quán)益4512萬元。

　　●中糧香港所屬三亞亞龍灣開發(fā)股份有限公司有關(guān)人員以低于公司內(nèi)部折扣價購入該公司開發(fā)的商品房，侵占公司利益130.82萬元。

　　16 中國中鋼集團公司下屬公司

　　所屬公司炒股虧5000萬

　　●至2010年6月，中鋼集團投資的中鋼天津響螺灣項目尚未經(jīng)國家發(fā)改委核準，天津公司的設(shè)立尚未經(jīng)商務部核準，中鋼集團也未將該項目作為非主業(yè)性質(zhì)房地產(chǎn)投資項目向國資委報告。

　　●中鋼國際控股所屬勝融興業(yè)有限公司未按中鋼集團相關(guān)規(guī)定控制股票投資風險，截至2010年6月，該公司持有單只股票賬面浮虧5247萬元。此外，勝融公司在負責歸集管理中鋼集團海外機構(gòu)資金過程中存在大額提取現(xiàn)金用于支付個人傭金，部分資金轉(zhuǎn)入中鋼集團其他單位工作人員個人賬戶用于單位日常開支。

　　●中鋼集團被合作伙伴占用資金88.07億元，截至2010年6月底未對風險狀況進行系統(tǒng)評估，未形成有針對性的風險應對預案。

　　17 招商局地產(chǎn)控股股份有限公司

　　拍地逾億保證金被沒收

　　●2007年至2009年，招商地產(chǎn)及其所屬企業(yè)采取憑員工個人旅游費用單據(jù)報銷并在成本費用中列支的方式，向員工發(fā)放旅游費507.15萬元。

　　●2007年12月，招商地產(chǎn)參與聯(lián)合競拍南京G82地塊并取得競買資格。后由于未如期繳納土地出讓金和簽訂土地出讓合同，南京市國土資源局于2009年12月，取消了其對G82地塊的競得資格，并沒收競買保證金1.225億元港幣，招商地產(chǎn)因此造成損失1.08億元人民幣。

　　●所屬企業(yè)對施工管理和監(jiān)督不完全到位，存在未能及時發(fā)現(xiàn)和制止工程承包企業(yè)違規(guī)轉(zhuǎn)包行為的問題。

　　●所屬企業(yè)收取和退付購房定金不規(guī)范。

　　回應

　　中鋼集團：

　　風險資金余額已大降

　　審計署公告中，中鋼及下級所屬單位涉及資金規(guī)模最大的一個問題是，“中鋼集團被合作伙伴占用資金88.07億元，截至2010年6月底未對風險狀況進行系統(tǒng)評估，未形成有針對性的風險應對預案”。

　　對此，中鋼新聞發(fā)言人李可杰昨日表示，這部分資金指的是“中鋼及其合作伙伴業(yè)務合作往來在審計時點的余額”，并且這一余額隨著業(yè)務合作的進展，已大幅降低。“公司也制定了有針對性的風險應對預案?！辈贿^他未透露目前還有多少資金被占用。

　　此前有媒體曝光中鋼與山西民企山西中宇鋼鐵有限公司之間由于巨額資金往來，形成近40億元的財務黑洞。對此，李可杰表示，山西中宇確系中鋼合作伙伴之一，但此次審計署披露資金問題與中鋼、山西中宇之間的資金問題“不是一回事”。

　　此外，李可杰表示，對于審計署指出的所有問題，中鋼都在積極配合審計工作同步整改中。本報記者 張奕

　　中鋁公司：

　　干部違規(guī)持股正清退

　　此次審計公告披露了中鋁公司存在挪用銀行貸款，多計利潤，滯留國債專項資金4168萬元，10個電解鋁、氧化鋁項目未批先建或未批收購等問題。對此，中鋁公司新聞發(fā)言人袁力昨日告訴記者，審計署披露的問題確實存在，公司正在按照要求進行整改。

　　關(guān)于多個電解鋁、氧化鋁項目未經(jīng)國家核準或未通過國家環(huán)保驗收一事，袁力表示，大部分項目是一些企業(yè)沒辦手續(xù)先行建設(shè)完成的，中鋁再對這些企業(yè)或項目進行兼并收購；還有部分項目目前都在抓緊補辦手續(xù)。

　　對于審計署公告指稱“中鋁未及時清退部分中層以上領(lǐng)導干部違規(guī)持股”的情況，袁力表示，這些違規(guī)持股的干部“有的本來不是中鋁公司的人，后通過兼并重組進入中鋁公司”，目前公司已要求一部分干部清退了違規(guī)持股，剩下部分的清退會抓緊完成。本報記者張奕

　　中化集團：

　　配合審計整改已完成

　　審計公告披露，至2009年底，中化集團投資開發(fā)的6個海外油氣田項目中，3個項目累計虧損1526.62萬美元。

　　中化集團辦公廳主任李強昨日表示，公司非常歡迎審計署的審計，并積極配合審計署的工作，這對于促進企業(yè)管理也是一個提升。目前公司已經(jīng)都按照審計署的整改要求完成了整改。

　　李強認為，目前央企正處于轉(zhuǎn)型發(fā)展階段中，過程中確實存在很多問題。他還表示，公司的運作是規(guī)范的，目前審計出現(xiàn)的問題對于企業(yè)的發(fā)展沒有實質(zhì)性影響。中化集團不僅按照審計署的要求來整改，如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)還未建立起相關(guān)管理規(guī)章制度，就會重新建立起新的制度，以拒絕今后再發(fā)生此類事件。本報記者鐘晶晶

　　中國聯(lián)通：

　　培訓員工鑒別假發(fā)票

　　針對審計公告指出的中國聯(lián)通的問題，中國聯(lián)通昨日回應稱，已就相關(guān)問題采取改善措施，其中提到的個別廣告商和代理商向集團提供不適當發(fā)票的問題，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有關(guān)問題確實存在，已要求對方提供正確的發(fā)票并進行更換。中國聯(lián)通還對員工進行針對性培訓，以加強對不適當發(fā)票的鑒別能力，進一步細化了發(fā)票管理流程和建立了服務提供商黑名單制度。

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